——2024年12月25日在惠州市第十三屆人民代表大會(huì)

　　常務(wù)委員會(huì)第二十五次會(huì)議上

　　惠州市審計(jì)局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)  歐陽(yáng)絮梅

各位副主任，秘書(shū)長(zhǎng)，各位委員：

　　2024年7月，市十三屆人大常委會(huì)第二十一次會(huì)議聽(tīng)取和審議了《關(guān)于2023年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，并印發(fā)《惠州市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于2023年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告的決議》（惠市常函〔2024〕10號(hào)），要求市政府高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真分析原因，扎實(shí)做好整改工作，并向市人大常委會(huì)報(bào)告整改情況。

　　受市人民政府委托，現(xiàn)就惠州市人民政府關(guān)于審計(jì)工作報(bào)告中有關(guān)問(wèn)題的整改情況向市人大常委會(huì)報(bào)告，請(qǐng)予審議。

　　市政府認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)和審計(jì)整改工作的重要講話(huà)和重要指示批示精神，從講政治的高度狠抓審計(jì)整改落實(shí)，印發(fā)《關(guān)于2023年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作方案》，要求各縣（區(qū)）、各部門(mén)增強(qiáng)做好審計(jì)整改工作的政治自覺(jué)和責(zé)任擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向精準(zhǔn)施策，推動(dòng)“治已病”和“防未病”相結(jié)合，堅(jiān)決維護(hù)審計(jì)監(jiān)督的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

　　一是市政府落實(shí)審計(jì)整改主導(dǎo)責(zé)任。今年以來(lái)，市政府主要負(fù)責(zé)同志對(duì)審計(jì)整改工作作出批示6次，先后主持召開(kāi)市審計(jì)工作會(huì)議、市審計(jì)執(zhí)法聯(lián)席會(huì)議等，專(zhuān)題研究審計(jì)查出問(wèn)題并部署審計(jì)整改工作，著力推動(dòng)審計(jì)查出問(wèn)題全面整改落實(shí)到位。

　　二是責(zé)成各被審計(jì)單位落實(shí)整改主體責(zé)任。各縣（區(qū)）、各有關(guān)單位認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)，主動(dòng)糾正問(wèn)題并舉一反三，促進(jìn)提升審計(jì)整改成效。如，審計(jì)指出部分代建項(xiàng)目審核把關(guān)不嚴(yán)、造價(jià)控制不力等問(wèn)題后，市代建項(xiàng)目管理局在整改具體問(wèn)題的同時(shí)開(kāi)展全面自查，以點(diǎn)帶面促進(jìn)建章立制，先后制訂《代建項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算工作指引》《代建項(xiàng)目工程結(jié)算編制送審工作指引》《建設(shè)資金撥款審批工作指引》《代建項(xiàng)目工程勘察設(shè)計(jì)技術(shù)指引》，堵塞管理漏洞，推動(dòng)長(zhǎng)效治理。

　　三是各種監(jiān)督力量協(xié)同發(fā)力。建立審計(jì)整改“回頭看”機(jī)制，壓實(shí)主管部門(mén)監(jiān)管責(zé)任，加大審計(jì)督促檢查力度，市審計(jì)局聯(lián)合市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局等主管部門(mén)對(duì)有關(guān)縣（區(qū)）開(kāi)展審計(jì)整改督導(dǎo)，檢查重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題的整改進(jìn)展情況，深入分析問(wèn)題癥結(jié)，指導(dǎo)改進(jìn)整改措施；對(duì)未按要求整改到位問(wèn)題，納入市委巡察、市政府督查范圍，督促相關(guān)單位加大整改工作力度，加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作和上下聯(lián)動(dòng)，促進(jìn)審計(jì)整改質(zhì)效雙提升。對(duì)于審計(jì)移送問(wèn)題和線(xiàn)索，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和有關(guān)主管部門(mén)均予以核實(shí)處理，推動(dòng)審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。

　　據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2024年12月16日，《關(guān)于2023年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》指出的49個(gè)問(wèn)題中，要求立行立改的23個(gè)問(wèn)題已全部完成整改；要求分階段整改的21個(gè)問(wèn)題，已完成整改9個(gè)，正在整改中12個(gè)；要求持續(xù)整改的5個(gè)問(wèn)題均在整改中。17個(gè)正在整改的問(wèn)題中：①關(guān)于部分項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低的問(wèn)題，預(yù)計(jì)于2024年12月31日前完成整改；②關(guān)于林業(yè)執(zhí)法和巡護(hù)監(jiān)管存在不足、部分林業(yè)項(xiàng)目管理不規(guī)范、部分市場(chǎng)準(zhǔn)入服務(wù)不到位、部分項(xiàng)目履行基本建設(shè)程序不及時(shí)等7個(gè)問(wèn)題，因需履行必要的審批手續(xù)或法定程序，預(yù)計(jì)2025年6月30日前完成整改；③關(guān)于部分非稅收入催繳不到位、部分政務(wù)服務(wù)平臺(tái)效能欠佳、個(gè)別國(guó)有企業(yè)集團(tuán)整合下屬企業(yè)不徹底、部分民辦義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)條件未達(dá)標(biāo)等4個(gè)問(wèn)題，有關(guān)責(zé)任單位已加大推動(dòng)力度，并已制定具體整改工作方案，下來(lái)將按計(jì)劃推進(jìn)落實(shí)；④關(guān)于部分市屬?lài)?guó)企資產(chǎn)管理效率低、部分代建項(xiàng)目未辦理竣工決算等5個(gè)問(wèn)題，因涉及司法訴訟、歷史遺留等復(fù)雜客觀情況，需多方協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，逐步推進(jìn)解決。

　　通過(guò)整改，已促進(jìn)增收節(jié)支21086.75萬(wàn)元（其中已上繳財(cái)政19969.41萬(wàn)元、已減少財(cái)政撥款717.78萬(wàn)元、已歸還原渠道資金399.56萬(wàn)元），挽回?fù)p失707.17萬(wàn)元，推動(dòng)建章立制9項(xiàng)，追責(zé)問(wèn)責(zé)8個(gè)單位、11名責(zé)任人員。現(xiàn)將審計(jì)工作報(bào)告反映主要問(wèn)題的階段性整改情況報(bào)告如下：

　　一、財(cái)政管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（一）市本級(jí)財(cái)政管理及績(jī)效審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于部分單位征收預(yù)算收入不到位問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于4個(gè)市直單位、17個(gè)區(qū)級(jí)單位催繳非稅收入不到位，涉及金額5.13億元問(wèn)題。已責(zé)成有關(guān)單位采取措施催收，加大執(zhí)法力度和罰沒(méi)收入管理力度。截至12月16日，已上繳財(cái)政19946.04萬(wàn)元（含滯納金4357.47萬(wàn)元），進(jìn)入司法程序追繳1006.85萬(wàn)元（其中6.90萬(wàn)元已終結(jié)執(zhí)行），因被執(zhí)行人無(wú)資產(chǎn)可執(zhí)行等原因無(wú)法追繳30萬(wàn)元，已發(fā)出催收通知追繳罰沒(méi)款60.09萬(wàn)元，剩余34609.1萬(wàn)元涉及3宗土地出讓金，仲愷高新區(qū)已加大組織協(xié)調(diào)力度，正在穩(wěn)妥推進(jìn)追繳工作。該問(wèn)題正在整改中。

　　（2）關(guān)于部分欠繳非稅收入未移交征收問(wèn)題。截至12月16日，市委軍民融合辦（市人防辦）、市自然資源局已按規(guī)定將以前年度欠繳的國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、防空地下室易地建設(shè)費(fèi)等移交稅務(wù)部門(mén)征繳。該問(wèn)題已完成整改。

　　2. 關(guān)于大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)、仲愷高新區(qū)安排部分預(yù)算支出不規(guī)范問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于仲愷高新區(qū)少列政府性基金預(yù)算支出1.57億元的問(wèn)題。責(zé)成仲愷高新區(qū)今后應(yīng)嚴(yán)格按人大批復(fù)控制預(yù)算收支，杜絕超預(yù)算撥付資金。截至2024年12月16日，已列入2024年度預(yù)算消化核銷(xiāo)749萬(wàn)元，剩余14915萬(wàn)元將根據(jù)區(qū)財(cái)力情況，列入2025年及以后年度預(yù)算中逐步消化核銷(xiāo)。該問(wèn)題正在整改中。

　　（2）關(guān)于大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)教育收費(fèi)資金閑置問(wèn)題。大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)立行立改，已將以前年度非稅收入專(zhuān)戶(hù)結(jié)余的教育收費(fèi)資金3734.96萬(wàn)元繳入國(guó)庫(kù)；對(duì)于新增教育收費(fèi)資金，已按程序繳入代管資金賬戶(hù)獨(dú)立核算并納入全口徑預(yù)算管理，統(tǒng)籌安排用于教育方面支出。該問(wèn)題已完成整改。

　　（3）關(guān)于大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)無(wú)預(yù)算支出存量資金和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入問(wèn)題。已責(zé)成大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)嚴(yán)格落實(shí)全口徑預(yù)算編制要求，自2024年起，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入全部納入預(yù)算管理，所有支出均列入全口徑支出預(yù)算。該問(wèn)題已完成整改。

　　3.關(guān)于財(cái)政部門(mén)和部分單位預(yù)算管理不規(guī)范問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)部分代編預(yù)算下達(dá)、收回不及時(shí)問(wèn)題。大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)加強(qiáng)對(duì)代編預(yù)算資金的管理，已于2024年9月將所有代編預(yù)算分配至具體單位和項(xiàng)目。該問(wèn)題已完成整改。

　　（2）關(guān)于部分上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金分解下達(dá)不及時(shí)問(wèn)題。市財(cái)政局和大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)、仲愷高新區(qū)財(cái)政部門(mén)已按要求加強(qiáng)與有關(guān)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，提前做好資金分配等對(duì)接工作，確保資金及時(shí)下達(dá)，使用安全高效。該問(wèn)題已完成整改。

　　（3）關(guān)于大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)多列或少列預(yù)算收入問(wèn)題。已責(zé)成大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)規(guī)范預(yù)算編制和管理，經(jīng)整改，一是已將非稅收入專(zhuān)戶(hù)中的醫(yī)療收費(fèi)395.22萬(wàn)元退回各社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心，并督促有關(guān)單位分別核算預(yù)防接種服務(wù)費(fèi)和經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)，其中預(yù)防接種服務(wù)費(fèi)繳入非稅專(zhuān)戶(hù)，經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)繳入財(cái)政代管資金賬戶(hù)，收支納入預(yù)算管理；二是已加強(qiáng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支的審核把關(guān)，并按照不低于30%的比例調(diào)入一般公共財(cái)政預(yù)算。該問(wèn)題已完成整改。

　　4.關(guān)于仲愷高新區(qū)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不及時(shí)的問(wèn)題。已責(zé)成仲愷高新區(qū)嚴(yán)格把控重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作進(jìn)度，提高工作時(shí)效性。2024年6月，仲愷高新區(qū)印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展2024年財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》，共選取21個(gè)評(píng)價(jià)項(xiàng)目，2024年年底前可正式印發(fā)評(píng)價(jià)報(bào)告，為2025年預(yù)算安排提供參考。該問(wèn)題已完成整改。

　　（二）市級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于部分單位預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)肅性不強(qiáng)問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于75個(gè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低的問(wèn)題。2024年度，上述75個(gè)項(xiàng)目根據(jù)工作實(shí)際已取消35個(gè)，其余40個(gè)項(xiàng)目（涉及預(yù)算指標(biāo)4711.77萬(wàn)元），截至2024年12月16日已累計(jì)撥付1452.94萬(wàn)元，由市財(cái)政部門(mén)調(diào)整收回86.31萬(wàn)元，剩余3172.52萬(wàn)元正在按進(jìn)度撥付。下來(lái)，有關(guān)單位將加大項(xiàng)目推進(jìn)力度，不斷提高預(yù)算執(zhí)行率。該問(wèn)題正在整改中。

　　（2）關(guān)于預(yù)算管理不嚴(yán)造成超預(yù)算、無(wú)預(yù)算支出問(wèn)題。市委政法委，市自然資源局、市場(chǎng)監(jiān)管局等21個(gè)單位已在編制2025年度預(yù)算時(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)支出管理，提高預(yù)算精細(xì)化、科學(xué)化水平，同時(shí)加強(qiáng)相關(guān)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保在預(yù)算范圍內(nèi)開(kāi)支各項(xiàng)費(fèi)用。該問(wèn)題已完成整改。

　　2. 關(guān)于部分單位存在未按規(guī)定公開(kāi)招標(biāo)、政府采購(gòu)不規(guī)范等問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于市交通工程造價(jià)站未按規(guī)定公開(kāi)招標(biāo)問(wèn)題。審計(jì)指出問(wèn)題后，市交通工程造價(jià)站已采用公開(kāi)招標(biāo)方式采購(gòu)2024年政府購(gòu)買(mǎi)造價(jià)審核服務(wù)，同時(shí)印發(fā)《惠州市交通工程造價(jià)站政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度》（惠市交造價(jià)發(fā)〔2024〕6號(hào)），推動(dòng)政府采購(gòu)規(guī)范化、制度化。該問(wèn)題已完成整改。

　　（2）關(guān)于市港口航空鐵路事務(wù)中心等單位履行政府采購(gòu)程序不嚴(yán)格問(wèn)題。審計(jì)指出問(wèn)題后，各責(zé)任單位立行立改，通過(guò)加強(qiáng)學(xué)習(xí)、完善采購(gòu)程序、及時(shí)簽訂合同、公示和備案等方式，規(guī)范政府采購(gòu)行為。該問(wèn)題已完成整改。

　　（3）關(guān)于不按招標(biāo)文件和中標(biāo)人投標(biāo)文件的內(nèi)容訂立合同問(wèn)題。已責(zé)成市退役軍人事務(wù)局、市交通工程質(zhì)量監(jiān)督站嚴(yán)格遵守招投標(biāo)法有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范政府采購(gòu)。上述兩個(gè)單位均已按照招投標(biāo)法有關(guān)規(guī)定審核及簽訂政府采購(gòu)合同。該問(wèn)題已完成整改。

　　二、民生和重大政策措施審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（一）優(yōu)化政務(wù)服務(wù)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于部分政務(wù)服務(wù)平臺(tái)效能欠佳問(wèn)題。

　　一是市政務(wù)和數(shù)據(jù)局加大力度推進(jìn)政務(wù)服務(wù)“一網(wǎng)通辦”應(yīng)用建設(shè)項(xiàng)目，將原惠州市“智惠批”管理平臺(tái)、惠州市統(tǒng)一申辦受理平臺(tái)等系統(tǒng)平臺(tái)整合重構(gòu)為惠州市政務(wù)服務(wù)一體化在線(xiàn)平臺(tái)，并完善平臺(tái)的“智能導(dǎo)辦”功能，引導(dǎo)申辦對(duì)象通過(guò)“智惠批”業(yè)務(wù)模式辦理業(yè)務(wù)，目前正在試運(yùn)行階段。同時(shí)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)調(diào)研，對(duì)其他地市“秒批秒辦”政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行梳理和研究分析，結(jié)合我市實(shí)際，逐步將原“智惠批”事項(xiàng)清單調(diào)整為辦件率較高的高頻事項(xiàng)清單，分批分階段完成“智惠批”管理系統(tǒng)升級(jí)改造工作。“惠服務(wù)U”小程序已更名為“惠辦事”小程序，已上線(xiàn)“智惠批”專(zhuān)區(qū)，涉及的系統(tǒng)正在開(kāi)展信息安全等級(jí)保護(hù)測(cè)評(píng)，待通過(guò)測(cè)評(píng)且符合有關(guān)上線(xiàn)要求后，將對(duì)接廣東省數(shù)據(jù)資源“一網(wǎng)共享”平臺(tái)，預(yù)計(jì)2025年6月重新上線(xiàn)。下來(lái)，市政務(wù)和數(shù)據(jù)局將按計(jì)劃穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)升級(jí)改造工作，加大宣傳引導(dǎo)力度，為公眾提供更加高效、便捷的服務(wù)體驗(yàn)。該問(wèn)題正在整改中。

　　二是針對(duì)仲愷高新區(qū)政務(wù)一體化服務(wù)平臺(tái)4個(gè)子系統(tǒng)無(wú)法使用的問(wèn)題，該區(qū)已及時(shí)協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)單位終止了3個(gè)子系統(tǒng)（人防經(jīng)辦、消防抽查、“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”）的建設(shè)，相關(guān)費(fèi)用不予結(jié)算；正在調(diào)整完善三維電子報(bào)建等其他業(yè)務(wù)審批子系統(tǒng)，同時(shí)結(jié)合工作實(shí)際對(duì)平臺(tái)的綜合事務(wù)、會(huì)議管理等系統(tǒng)模塊進(jìn)行優(yōu)化，預(yù)計(jì)2024年12月31日前完成項(xiàng)目驗(yàn)收并加快投入使用。該問(wèn)題正在整改中。

　　2. 關(guān)于部分市場(chǎng)準(zhǔn)入服務(wù)不到位問(wèn)題。

　　一是責(zé)成市市場(chǎng)監(jiān)管局強(qiáng)化與市發(fā)展改革局、公安局、政務(wù)和數(shù)據(jù)局等部門(mén)溝通對(duì)接，進(jìn)一步提升我市商事登記便利化水平。截至2024年6月，市市場(chǎng)監(jiān)管局與市公安局已完成企業(yè)開(kāi)辦“一網(wǎng)通辦”平臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)地址庫(kù)的數(shù)據(jù)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)了住所（經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所）地址在線(xiàn)核驗(yàn)和自動(dòng)填報(bào)。該問(wèn)題已完成整改。

　　二是督促惠城區(qū)、惠陽(yáng)區(qū)政府認(rèn)真研究，加快制定統(tǒng)一的規(guī)范經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所證明申請(qǐng)流程及申請(qǐng)材料。截至2024年12月16日，已完成相關(guān)工作指引（初稿）并征求意見(jiàn)，下來(lái)，惠城區(qū)、惠陽(yáng)區(qū)將綜合各方意見(jiàn)對(duì)工作指引予以完善后印發(fā)實(shí)施，無(wú)差別受理、同標(biāo)準(zhǔn)辦理同一事項(xiàng)。該問(wèn)題正在整改中。

　　（二）其他民生領(lǐng)域?qū)徲?jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于民辦義務(wù)教育學(xué)校招生、辦學(xué)不規(guī)范的問(wèn)題。已責(zé)成市、縣（區(qū)）教育部門(mén)加強(qiáng)對(duì)民辦學(xué)校的監(jiān)督和管理，規(guī)范學(xué)校招生、辦學(xué)行為。市、縣（區(qū)）教育部門(mén)通過(guò)書(shū)面提醒、約談學(xué)校負(fù)責(zé)人、暗訪(fǎng)調(diào)查等方式指導(dǎo)、督促相關(guān)學(xué)校落實(shí)整改。2024年秋季學(xué)期起，相關(guān)民辦學(xué)校已嚴(yán)格執(zhí)行搖號(hào)招錄政策，停止違規(guī)招生行為。針對(duì)辦學(xué)條件不達(dá)標(biāo)問(wèn)題，已督促相關(guān)民辦學(xué)校采取措施改善教學(xué)、辦學(xué)條件，逐步推動(dòng)生均用地面積、生均建筑面積、生均宿舍面積等達(dá)標(biāo)。該問(wèn)題正在整改中。

　　2. 關(guān)于超范圍使用城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)的問(wèn)題。已責(zé)成大亞灣開(kāi)發(fā)區(qū)、仲愷高新區(qū)全面自查，妥善解決學(xué)校臨聘人員經(jīng)費(fèi)問(wèn)題，并加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)監(jiān)管。經(jīng)整改，有關(guān)學(xué)校已清退臨聘人員，加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的監(jiān)督和管理，嚴(yán)格按規(guī)定范圍和用途使用義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。該問(wèn)題已完成整改。

　　3. 關(guān)于生育津貼審核發(fā)放不嚴(yán)的問(wèn)題。市醫(yī)保局立行立改，截至2024年12月16日，已向23人補(bǔ)發(fā)生育津貼10.74萬(wàn)元，向11人追回多發(fā)生育津貼4.21萬(wàn)元，向2家醫(yī)院追回多支出的醫(yī)保基金0.13萬(wàn)元。同時(shí)，印發(fā)《關(guān)于惠州市醫(yī)療待遇核發(fā)業(yè)務(wù)規(guī)范的通知》和《關(guān)于定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)加強(qiáng)醫(yī)保基金使用內(nèi)控工作的通知》，進(jìn)一步完善工作制度。該問(wèn)題已完成整改。

　　三、代建項(xiàng)目和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（一）代建項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于3個(gè)項(xiàng)目不按招標(biāo)文件和中標(biāo)人投標(biāo)文件的內(nèi)容訂立合同，造成虛大造價(jià)630.17萬(wàn)元問(wèn)題。已責(zé)成市代建項(xiàng)目管理局一是與項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，核減虛高造價(jià)630.17萬(wàn)元，避免財(cái)政資金損失；二是修訂各類(lèi)合同示范文本，并由法律顧問(wèn)對(duì)合同進(jìn)行合法性審查；三是對(duì)2020年以來(lái)簽署的各類(lèi)工程合同進(jìn)行排查，未發(fā)現(xiàn)類(lèi)似問(wèn)題；四是責(zé)令該局分管領(lǐng)導(dǎo)在黨組會(huì)上作出檢查，并對(duì)相關(guān)科室負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人員予以提醒談話(huà)或通報(bào)批評(píng)。該問(wèn)題已完成整改。

　　2. 關(guān)于履行基本建設(shè)程序不嚴(yán)格、不及時(shí)問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于2個(gè)項(xiàng)目未按規(guī)定辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證或履行設(shè)計(jì)變更審批程序而先行實(shí)施問(wèn)題。已責(zé)成市代建項(xiàng)目管理局嚴(yán)格規(guī)范簽證和變更程序，一是已按規(guī)定完善項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)簽證手續(xù)，已完成設(shè)計(jì)變更審批，并對(duì)項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)和現(xiàn)場(chǎng)代表進(jìn)行提醒談話(huà)；二是加強(qiáng)在建項(xiàng)目執(zhí)行設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證實(shí)施細(xì)則的檢查，定期召開(kāi)聯(lián)審會(huì)，對(duì)變更簽證的時(shí)效性、科學(xué)性、必要性進(jìn)行審核把關(guān)，及時(shí)辦理有關(guān)手續(xù)。該問(wèn)題已完成整改。

　　（2）關(guān)于未按規(guī)定組織竣工驗(yàn)收，2個(gè)已完工項(xiàng)目未經(jīng)驗(yàn)收即交付使用問(wèn)題。一是責(zé)成市代建項(xiàng)目管理局加快組織驗(yàn)收，截至2024年12月16日，1個(gè)項(xiàng)目已完成竣工驗(yàn)收，剩余1個(gè)項(xiàng)目因施工單位瀕臨破產(chǎn)，已協(xié)商、督促項(xiàng)目監(jiān)理單位和其他施工聯(lián)合體，加快推動(dòng)竣工驗(yàn)收，預(yù)計(jì)2025年第一季度完成。二是加強(qiáng)在建項(xiàng)目過(guò)程管理，今年以來(lái)7個(gè)完工項(xiàng)目均已按規(guī)定組織竣工驗(yàn)收并交付使用。該問(wèn)題正在整改中。

　　（3）關(guān)于9個(gè)項(xiàng)目未按規(guī)定及時(shí)辦理工程結(jié)算和竣工決算問(wèn)題。已責(zé)成市代建項(xiàng)目管理局組織力量全面清理代建項(xiàng)目結(jié)算、竣工決算情況，制定工作計(jì)劃開(kāi)展系統(tǒng)治理。一是已制訂《代建項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算工作指引》《代建項(xiàng)目工程結(jié)算編制送審工作指引》，規(guī)定工程結(jié)算和竣工財(cái)務(wù)決算送審時(shí)限以及違約處理要求，并在新建項(xiàng)目施工招標(biāo)文件以及合同中予以明確。二是加強(qiáng)在建項(xiàng)目過(guò)程管理，督促施工、監(jiān)理單位及時(shí)整理完善結(jié)算資料。三是強(qiáng)化部門(mén)聯(lián)動(dòng)，加快完成已竣工項(xiàng)目工程結(jié)算和項(xiàng)目決算。截至2024年12月16日，審計(jì)指出的9個(gè)項(xiàng)目中，1個(gè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算已送審，1個(gè)項(xiàng)目結(jié)算已審定，3個(gè)項(xiàng)目結(jié)算已送審。下來(lái)，市代建項(xiàng)目管理局將按照先近后遠(yuǎn)、先易后難原則，逐項(xiàng)推進(jìn)歷史項(xiàng)目結(jié)算和財(cái)務(wù)決算，計(jì)劃用兩年左右時(shí)間完成整改。該問(wèn)題正在整改中。

　　3. 關(guān)于3個(gè)項(xiàng)目未達(dá)約定條件提前支付工程款2847.39萬(wàn)元的問(wèn)題。一是經(jīng)梳理核實(shí)，上述項(xiàng)目均已完工，累計(jì)支付工程款未超出合同約定支付比例，未造成財(cái)政資金損失。二是責(zé)成市代建項(xiàng)目管理局和項(xiàng)目單位認(rèn)真反思，嚴(yán)格規(guī)范工程款支付管理。三是市代建項(xiàng)目管理局已約談相關(guān)參建單位，并參照《參建單位不良行為記錄處理實(shí)施細(xì)則》，對(duì)有關(guān)參建單位處以1倍基礎(chǔ)違約金罰款共計(jì)3.75萬(wàn)元。該問(wèn)題已完成整改。

　　4. 關(guān)于工程造價(jià)控制不力的問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于多付3個(gè)項(xiàng)目工程進(jìn)度款447.28萬(wàn)元問(wèn)題。一是經(jīng)核實(shí)，多付的工程款已在結(jié)算時(shí)扣除或已在后期形成實(shí)物工作量，未造成財(cái)政資金損失。二是已對(duì)項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)和現(xiàn)場(chǎng)代表進(jìn)行提醒談話(huà)；已約談施工單位、監(jiān)理單位，參照《參建單位不良行為記錄處理實(shí)施細(xì)則》，處以1倍基礎(chǔ)違約金罰款共0.55萬(wàn)元。三是制訂《建設(shè)資金撥款審批工作指引》，督促施工、監(jiān)理單位據(jù)實(shí)申報(bào)、審核，嚴(yán)格按照工程實(shí)際進(jìn)度審批進(jìn)度款。該問(wèn)題已完成整改。

　　（2）關(guān)于4個(gè)項(xiàng)目虛高造價(jià)或多計(jì)費(fèi)用87.61萬(wàn)元問(wèn)題。市代建項(xiàng)目管理局一是已撤銷(xiāo)3個(gè)項(xiàng)目的3份變更簽證，涉及虛高造價(jià)62.61萬(wàn)元由施工單位自行承擔(dān)。二是已協(xié)商1個(gè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)單位依法簽訂補(bǔ)充協(xié)議，修訂設(shè)計(jì)費(fèi)結(jié)算條款，扣減概念方案設(shè)計(jì)費(fèi)25萬(wàn)元，以上項(xiàng)目因工程未結(jié)算，涉及費(fèi)用均未支付。三是于2024年3月制訂《代建項(xiàng)目工程勘察設(shè)計(jì)技術(shù)指引》，同時(shí)強(qiáng)化業(yè)務(wù)指導(dǎo)和內(nèi)控監(jiān)管，壓實(shí)各方責(zé)任，避免發(fā)生類(lèi)似變更簽證問(wèn)題。四是已在招標(biāo)文件和施工合同中明確，對(duì)可以辦理簽證的預(yù)算包干費(fèi)所涉事項(xiàng)，不再辦理簽證，涉及費(fèi)用由施工單位承擔(dān)，從源頭減少現(xiàn)場(chǎng)簽證量。五是問(wèn)責(zé)相關(guān)人員，責(zé)令分管領(lǐng)導(dǎo)向局黨組作檢討，對(duì)相關(guān)科室負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人員進(jìn)行提醒談話(huà)。該問(wèn)題已完成整改。

　　（二）市植物園一期項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于未追究設(shè)計(jì)質(zhì)量責(zé)任問(wèn)題。已強(qiáng)化對(duì)設(shè)計(jì)單位履約履責(zé)和服務(wù)質(zhì)量管理，市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、林業(yè)局先后約談設(shè)計(jì)單位，將其列為重點(diǎn)監(jiān)督檢查對(duì)象，督促其嚴(yán)格嚴(yán)謹(jǐn)開(kāi)展設(shè)計(jì)工作。該問(wèn)題已完成整改。

　　2. 關(guān)于未達(dá)約定條件提前支付1360萬(wàn)工程款問(wèn)題。市林業(yè)局一是已向施工單位追回相關(guān)工程款在提前支付期間產(chǎn)生的活期存款利息1.13萬(wàn)元。二是制定印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和明確項(xiàng)目過(guò)程管理有關(guān)規(guī)定的通知》（惠市林函〔2024〕337號(hào)），進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理，規(guī)范支付行為。該問(wèn)題已完成整改。

　　3. 關(guān)于未按照合同約定處罰綠化養(yǎng)護(hù)單位問(wèn)題。市林科所已組織相關(guān)單位完成苗木補(bǔ)植并通過(guò)驗(yàn)收，根據(jù)合同服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)考核條款規(guī)定，已對(duì)綠化養(yǎng)護(hù)單位未按約定補(bǔ)植花苗的行為給予扣分及罰款0.7萬(wàn)元。該問(wèn)題已完成整改。

　　（三）G205國(guó)道改造惠州段竣工決算審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于多計(jì)建安工程結(jié)算價(jià)款649.74萬(wàn)元問(wèn)題。已責(zé)成市交通投資集團(tuán)有限公司會(huì)同市交通造價(jià)站據(jù)實(shí)決算，市交通投資集團(tuán)有限公司已于2024年5月向施工單位追回多付工程款649.74萬(wàn)元。該問(wèn)題已完成整改。

　　2. 關(guān)于多計(jì)工程建設(shè)其他費(fèi)用133.41萬(wàn)元問(wèn)題。已責(zé)成市交通投資集團(tuán)有限公司會(huì)同市交通造價(jià)站據(jù)實(shí)決算，市交通投資集團(tuán)有限公司已于2024年5月向設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位等追回多付勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等共57.43萬(wàn)元。該問(wèn)題已完成整改。

　　四、國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有資源審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（一）市屬?lài)?guó)有企業(yè)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于部分資產(chǎn)管理效率低的問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于部分土地和房產(chǎn)閑置問(wèn)題。已責(zé)成市國(guó)資委組織所屬?lài)?guó)企認(rèn)真研究，分類(lèi)建立資產(chǎn)盤(pán)活項(xiàng)目庫(kù)，持續(xù)推進(jìn)存量資產(chǎn)盤(pán)活。一是于2024年4月印發(fā)《惠州市國(guó)資委所屬企業(yè)存量不動(dòng)產(chǎn)盤(pán)活行動(dòng)方案》，召開(kāi)不動(dòng)產(chǎn)盤(pán)活專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)動(dòng)員部署會(huì)，推動(dòng)市屬?lài)?guó)企將庫(kù)存低效、無(wú)效使用的不動(dòng)產(chǎn)，通過(guò)整體招商、升級(jí)改造、資本運(yùn)營(yíng)等方式，提升整體使用效率和資產(chǎn)收益水平。二是截至2024年12月16日，已累計(jì)盤(pán)活不動(dòng)產(chǎn)123宗、面積90多萬(wàn)平方米。其中，通過(guò)租賃方式盤(pán)活不動(dòng)產(chǎn)111宗，租金收入從原來(lái)748萬(wàn)元/年大幅提升至2479萬(wàn)元/年；通過(guò)資產(chǎn)處置或政府收儲(chǔ)方式盤(pán)活不動(dòng)產(chǎn)9宗，收回資金近4億元。下來(lái)，市國(guó)資委將加大低效資產(chǎn)的市場(chǎng)化盤(pán)活力度，積極推動(dòng)“零散”不動(dòng)產(chǎn)整合連片開(kāi)發(fā)，有序推進(jìn)存量資產(chǎn)盤(pán)活，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。該問(wèn)題正在整改中。

　　（2）關(guān)于不動(dòng)產(chǎn)登記不到位問(wèn)題。市國(guó)資委已組織所屬?lài)?guó)企按照“一證一策”，分批分類(lèi)解決不動(dòng)產(chǎn)登記問(wèn)題，同時(shí)加強(qiáng)與市自然資源局、住房城鄉(xiāng)建設(shè)局等有關(guān)部門(mén)的對(duì)接協(xié)調(diào)，能辦即辦，主動(dòng)完善資產(chǎn)相關(guān)手續(xù)。因涉及歷史遺留問(wèn)題，部分資產(chǎn)在現(xiàn)行政策條件下，辦理確權(quán)存在較大困難。下來(lái)，市國(guó)資委將按照“成熟一宗推進(jìn)一宗”的原則持續(xù)推進(jìn)，為資產(chǎn)確權(quán)和盤(pán)活利用創(chuàng)造條件。該問(wèn)題正在整改中。

　　（3）關(guān)于市產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限公司、市水務(wù)集團(tuán)有限公司存在賬外資產(chǎn)問(wèn)題。截至2024年12月16日，一是市水務(wù)集團(tuán)有限公司下屬企業(yè)惠陽(yáng)水務(wù)公司所屬虎山水廠(chǎng)用地，因缺少原始權(quán)證資料暫無(wú)法解決資產(chǎn)權(quán)屬問(wèn)題，惠陽(yáng)水務(wù)公司已對(duì)該地塊加裝鐵門(mén)、圍網(wǎng)，每周定期巡查，并對(duì)其以名義價(jià)值1元入賬管理；二是市產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限公司下屬惠州市惠協(xié)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)有限公司已將大亞灣澳頭街道金門(mén)塘土地按照歷史成本（購(gòu)置價(jià)款及辦證費(fèi)）31.63萬(wàn)元登記入賬。剩余5宗土地中，市產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限公司下屬惠州市地產(chǎn)有限公司的4宗土地因資料不齊，下來(lái)擬請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)評(píng)估后再進(jìn)行賬務(wù)處理；市產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限公司下屬惠州市第一機(jī)電設(shè)備公司的1宗土地因已被查封，待清算完成后根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行賬務(wù)處理。該問(wèn)題正在整改中。

　　（4）關(guān)于對(duì)已處置資產(chǎn)賬務(wù)處理不及時(shí)問(wèn)題。截至2024年12月16日，一是市水務(wù)集團(tuán)有限公司、交通投資集團(tuán)有限公司所涉及的6宗資產(chǎn)均已完成賬務(wù)處理，做到賬實(shí)相符；二是市產(chǎn)業(yè)投資集團(tuán)有限公司已督促相關(guān)下屬企業(yè)加大整改力度，但因涉及歷史遺留、資料缺失等原因，相關(guān)賬務(wù)處理工作仍需持續(xù)推進(jìn)。該問(wèn)題正在整改中。

　　2. 關(guān)于市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司、水務(wù)集團(tuán)有限公司整合下屬企業(yè)不徹底問(wèn)題。責(zé)成市國(guó)資委督促其制定專(zhuān)業(yè)化整合工作方案，逐步推動(dòng)所屬企業(yè)吸收合并，切實(shí)優(yōu)化布局、增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。截至2024年12月16日，市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司已完成9家、市水務(wù)集團(tuán)有限公司已完成1家企業(yè)的工商注銷(xiāo)登記；正在積極推進(jìn)3家企業(yè)辦理清算和工商注銷(xiāo)手續(xù)，推動(dòng)4家企業(yè)吸收合并為2家，消除內(nèi)部同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，整合企業(yè)層級(jí)和管理架構(gòu)，提升經(jīng)營(yíng)效益。該問(wèn)題在正在整改中。

　　（二）林業(yè)資源保護(hù)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于“一卡（折）通”制度落實(shí)不到位問(wèn)題。博羅縣、龍門(mén)縣立行立改，2024年度生態(tài)公益林補(bǔ)償資金均已按要求采取“一卡（折）通”方式發(fā)放。該問(wèn)題已完成整改。

　　2. 關(guān)于部分林業(yè)項(xiàng)目管理不規(guī)范的問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于3個(gè)縣7個(gè)項(xiàng)目預(yù)、結(jié)算審核不嚴(yán)問(wèn)題。已責(zé)成惠東縣、博羅縣和龍門(mén)縣切實(shí)加強(qiáng)工程預(yù)算和驗(yàn)收管理，據(jù)實(shí)結(jié)算。截至2024年12月16日，龍門(mén)縣已追回多付款項(xiàng)0.22萬(wàn)元并上繳國(guó)庫(kù)；惠東縣已協(xié)調(diào)項(xiàng)目施工單位補(bǔ)充簽訂《承諾書(shū)》，嚴(yán)把驗(yàn)收審核關(guān)，下來(lái)將據(jù)實(shí)辦理工程結(jié)算；博羅縣已約談項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位和施工單位，下來(lái)將按有關(guān)工程實(shí)際結(jié)算金額，組織各方簽署退款協(xié)議。該問(wèn)題正在整改中。

　　（2）關(guān)于違規(guī)采購(gòu)問(wèn)題。責(zé)成博羅縣、龍門(mén)縣加強(qiáng)對(duì)林業(yè)項(xiàng)目的采購(gòu)管理，提前謀劃有關(guān)工作，嚴(yán)格依法招投標(biāo)。截至2024年12月16日，兩個(gè)縣林業(yè)部門(mén)已先后印發(fā)《關(guān)于修訂〈博羅縣林業(yè)局政府采購(gòu)管理制度〉的通知》（博林辦〔2024〕16號(hào)）和《龍門(mén)縣林業(yè)局政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度》（龍林〔2024〕91號(hào)），進(jìn)一步堵塞漏洞，規(guī)范政府采購(gòu)行為。該問(wèn)題已完成整改。

　　（3）關(guān)于新造林項(xiàng)目管護(hù)不力問(wèn)題。已責(zé)成惠東縣、龍門(mén)縣加強(qiáng)對(duì)新造林的管護(hù)，提高財(cái)政資金使用效益。一是針對(duì)被施工臨時(shí)占用或被微甘菊覆蓋破壞的新造林地塊，兩個(gè)縣林業(yè)部門(mén)采取補(bǔ)植、撫育等方式復(fù)綠和恢復(fù)苗木生長(zhǎng)，已補(bǔ)植復(fù)綠91畝，已通過(guò)藥物和人工防治微甘菊并撫育造林36.45畝；二是針對(duì)被項(xiàng)目合法占用而無(wú)法復(fù)綠地塊，已協(xié)調(diào)造林施工單位補(bǔ)充簽訂《承諾書(shū)》，嚴(yán)格按實(shí)際種植面積結(jié)算工程款。該問(wèn)題已完成整改。

　　3. 關(guān)于林業(yè)執(zhí)法和巡護(hù)監(jiān)管存在不足的問(wèn)題。

　　（1）關(guān)于28宗建設(shè)項(xiàng)目臨時(shí)占用林地監(jiān)管不到位問(wèn)題。已責(zé)成惠東縣、博羅縣切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)管，全面核查林地復(fù)綠情況，及時(shí)組織驗(yàn)收。截至2024年12月16日，已復(fù)綠17宗、面積810.74畝；正在復(fù)綠10宗，惠東縣已向項(xiàng)目單位發(fā)出《限期履行臨時(shí)使用林地復(fù)綠責(zé)任的通知書(shū)》，繼續(xù)跟蹤督促用地單位限期內(nèi)做好復(fù)綠整改工作；剩余1宗已依法延長(zhǎng)臨時(shí)用地有效期至2025年6月，下來(lái)擬納入該縣2025年度復(fù)綠任務(wù)推進(jìn)。該問(wèn)題正在整改中。

　　（2）關(guān)于30宗違法用林地塊查處不及時(shí)問(wèn)題。責(zé)成惠東縣、博羅縣和龍門(mén)縣采取措施進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)林業(yè)違法行為的監(jiān)管和查處力度。截至2024年12月16日，已立案5宗，其中1宗已復(fù)綠，2宗處以罰款15.04萬(wàn)元；剩余25宗正在調(diào)查取證中，下來(lái)將嚴(yán)格依法依規(guī)處理。該問(wèn)題正在整改中。

　　（3）關(guān)于22宗案件督促執(zhí)行行政處罰決定不嚴(yán)問(wèn)題。責(zé)令惠東縣、龍門(mén)縣加大檢查力度和罰款執(zhí)收力度，限期恢復(fù)林地原狀。截至2024年12月16日，一是審計(jì)指出的15宗“以罰代管”違法用林地塊，已完成復(fù)綠4宗，已依法延長(zhǎng)臨時(shí)用林期限1宗，剩余10宗已責(zé)令相關(guān)責(zé)任人（單位）限期恢復(fù)林業(yè)生產(chǎn)條件，同時(shí)結(jié)合實(shí)際由當(dāng)?shù)亓謽I(yè)部門(mén)給予復(fù)綠指導(dǎo)，提高整改質(zhì)量；二是對(duì)于未完成執(zhí)收的7宗案件，已追繳罰款5.54萬(wàn)元，剩余20.18萬(wàn)元擬向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。該問(wèn)題正在整改中。

　　（三）行政事業(yè)性單位國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　1. 關(guān)于市市場(chǎng)監(jiān)管局未按期建成7個(gè)信息化建設(shè)項(xiàng)目問(wèn)題。審計(jì)指出問(wèn)題后，市市場(chǎng)監(jiān)管局已完善7個(gè)項(xiàng)目的驗(yàn)收工作，并加強(qiáng)項(xiàng)目管理。該問(wèn)題已完成整改。

　　2. 關(guān)于市民政局等4個(gè)單位未將部分固定資產(chǎn)登記入賬問(wèn)題。各責(zé)任單位立行立改，已將2023年新增的電腦、打印機(jī)等價(jià)值87.73萬(wàn)元的固定資產(chǎn)補(bǔ)登入賬，并納入固定資產(chǎn)系統(tǒng)管理。該問(wèn)題已完成整改。

　　3. 關(guān)于市市場(chǎng)監(jiān)管局未及時(shí)處置部分已損壞的固定資產(chǎn)問(wèn)題。審計(jì)指出問(wèn)題后，市市場(chǎng)監(jiān)管局已報(bào)廢處置一批電子產(chǎn)品、一輛已損壞汽車(chē)等資產(chǎn)。該問(wèn)題已完成整改。

　　4. 關(guān)于部分資產(chǎn)盤(pán)虧或移交后未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理問(wèn)題。一是經(jīng)市市場(chǎng)監(jiān)管局重新核查，盤(pán)虧的1部相機(jī)和2臺(tái)移動(dòng)數(shù)據(jù)采集工作站已找回；二是市食品藥品檢驗(yàn)所已于2024年6月將已移交車(chē)輛在固定資產(chǎn)系統(tǒng)核銷(xiāo)，完成賬務(wù)處理。該問(wèn)題已完成整改。

　　五、下一步審計(jì)整改工作意見(jiàn)和建議

　　雖然我市目前的審計(jì)整改工作取得了階段性成效，但從審計(jì)整改的具體情況看，部分單位的整改工作推進(jìn)力度、整改質(zhì)量仍有待提高，部分問(wèn)題未能得到全面糾正。下來(lái)，市政府將扎實(shí)做好審計(jì)整改“下半篇文章”，以有力有效審計(jì)整改推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

　　（一）提高政治站位，壓實(shí)整改責(zé)任。要求各縣（區(qū)）、各部門(mén)全面提高認(rèn)識(shí)，把審計(jì)整改工作作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)抓實(shí)抓好，切實(shí)增強(qiáng)做好審計(jì)整改工作的責(zé)任感、緊迫感，做到措施有力、行動(dòng)迅速、成果突出、報(bào)告及時(shí)。

　　（二）強(qiáng)化協(xié)作貫通，凝聚整改合力。對(duì)成因復(fù)雜、牽涉多部門(mén)職責(zé)的問(wèn)題，要求行業(yè)主管部門(mén)和各有關(guān)縣（區(qū)）加強(qiáng)上下聯(lián)動(dòng)和貫通協(xié)作，建立健全信息共享機(jī)制和部門(mén)協(xié)同機(jī)制，形成更有效的整改合力，聚焦重點(diǎn)、難點(diǎn)、堵點(diǎn)狠抓整改落實(shí)，推動(dòng)問(wèn)題穩(wěn)步有序解決。

　　（三）強(qiáng)化跟蹤督查，深化整改成果。對(duì)目前尚未整改到位的問(wèn)題，由市政府督查辦聯(lián)合審計(jì)部門(mén)將其列入市政府重點(diǎn)督查范圍，加強(qiáng)督促指導(dǎo)和跟蹤檢查，確保整改合規(guī)到位、扎實(shí)有效。

　　各位副主任，秘書(shū)長(zhǎng)，各位委員：

　　審計(jì)是黨和國(guó)家監(jiān)督體系的重要組成部分，是推動(dòng)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要力量，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)瑘?jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于審計(jì)工作的決策部署，認(rèn)真落實(shí)省委“1310”具體部署，在市委、市政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大常委會(huì)監(jiān)督支持下，一體推進(jìn)揭示問(wèn)題、解決問(wèn)題、完善制度，敢于迎難而上，舉一反三、標(biāo)本兼治，扎實(shí)做好審計(jì)整改“下半篇文章”，服務(wù)保障我市加快打造廣東高質(zhì)量發(fā)展新增長(zhǎng)極。

【政策解讀】一圖讀懂 | 惠州市人民政府關(guān)于2023年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告